日K线扣减的概念是【麦氏理论】最先提出，这个概念在1997年，个人在台湾分析当时的“台湾加权股价指数”时就提出——“均数量线及均线不同时间周期扣减的助涨助跌变动影响”。

“扣高”而“助跌”，“扣低”而“助涨”，在不同时间周期内有它不一样的助涨助跌效应与效率。不全然一定助涨或助跌，但存在一定的影响作用，要看在多长的时间周期结构中的平均值相互制衡影响。

例如，沪市上证指数目前的成交金额进入低位量扣减，属于“扣低助涨”，但成交手数却是“扣高助跌”，显示有明显的资金投入，或必须有持续不断的资金投入，可能进行“价格上涨”，即“垫高成本”，资金是“加码拉抬”，但“成交手数”没有扩大，显示筹码仍构成有效锁定，等于筹码“以逸待劳”，等待股价拉高出脱。

聪明的资金不会在这样的结构中再大幅度投入资金拉高，原因很简单，在这里再垫高成本再加码拉抬，必须要构成更大的涨势与涨幅才可以获利了结，对这个阶段投入的资金本身就是风险。

对比前面的低位量，是成交金额，与成交手数截然不同，结果当然也就不一样。

对比均线，势必回到20~40日均线的助涨区间才算是有利的涨势结构。主要是因为这两条均线属于“最有效率与作用力”的区间作用，没有回归这两条均线的趋势结构，多方并无法构建有利的再助涨。

比较这两条均线，在沪市上证指数的趋势推演仍属于平好的周期，还没有进入“上翘”后助涨。关键是：来自于80~160日均线的推升，即长周期主导涨势。