政策利好来了！国产乳业迎来重大机遇，这些A股公司有望直接受益！刚刚，商务部正式发布公告，初步认定原产于欧盟的进口相关乳制品存在补贴。为维护市场公平，国务院关税税则委员会决定，自明日（12月23日）起，对上述产品征收临时反补贴税保证金。这一措施剑指占据我国市场重要份额的进口奶酪、黄油、稀奶油等深加工乳制品。政策实施后，相关欧盟进口产品成本将明显上升，这为性价比突出、供应稳定的国产产品创造了绝佳的替代窗口，国内乳制品产业链，尤其是高附加值的B端（餐饮、烘焙、茶饮）赛道迎来实质性利好。受益个股梳理：·妙可蓝多：国产奶酪第一品牌，完成与蒙牛奶酪业务整合后实力大增，是餐饮及工业端奶酪进口替代的核心力量。·立高食品：冷冻烘焙及奶油龙头，其国产稀奶油产品已成功切入茶饮等客户，质价比优势有望在此政策下加速放量。·伊利股份：行业巨头，其奶油、奶酪等深加工新产能已投产，凭借全链路优势，有望快速响应B端替代需求。·西部牧业：主营原料奶、乳制品加工等，历史上在立案调查消息公布后股价反应活跃。·天润乳业：区域性乳企代表，专注于低温酸奶等特色产品。·麦趣尔：区域性乳品企业，在过往调查启动时受到市场关注政策情绪或将带动板块热度，可重点关注在特色乳制品或有供应链优势的相关A股公司。